東方的朝陽升起,金色的陽光灑落在這座現代化的大都市上。啟元科技公司大樓玻璃牆反射出耀眼的光芒,林九凡驅車來到公司,心情激動而緊張。今天是啟元科技上市前的最後衝刺,作為公司創始人的他肩負着重任。
「九凡,定價的事我們得重新考慮考慮。」林九凡剛進會議室,會計師事務所的李經理就憂心忡忡地說。
「嗯?怎麼了,不是之前都已經敲定了嗎?」林九凡有些疑惑。
「市場形勢變了,我們擔心定太高,股價無法經受考驗。」
「我覺得還是堅持之前的定價,不能輕易妥協。」市場部經理陳潔表示異議,「我們的產品和技術確實值這個價,放低定價會誤導投資者。」
林九凡皺緊了眉頭,他也樂觀地認為公司價值被低估了,但股市的風雲變幻難料,過高的估值也有過於虛胖的風險。
「要不我們折中一下?比之前低10%可以嗎?」李經理提出建議。
「我覺得可以接受。」陳潔點點頭。
「10%還是差很多,不夠保險。我建議再低5%。」財務總監張浩平補充道。
林九凡沉吟片刻,終於開口:「我明白各位的考慮,也知道股票市場難定萬一。但我更相信公司的實力,這次上市是我們的新起點,不能因為懼怕風險而讓公司被低估。我同意陳潔的意見,堅持之前的定價方案。如果定價成功,公司的發展會更快,員工和股民也會更有信心。就算定價失敗,只要公司運營好,股價遲早也會反映真實價值。啟元的夢想才剛剛起步,讓我們勇往直前吧!」
上市定價確定後,啟元科技投入到上市前的繁忙準備中。
然而就在當天下午,啟元科技的估值命運發生了戲劇性的轉折。
那天,林九凡正在查看上市材料的時候,手機突然響了。
他看見來電顯示「市科技局」,立刻接通了電話。
「餵,林總嗎?我是科技局的張處長。」電話那頭一個官方的聲音說道。
「張處長您好,請問有什麼指示嗎?」林九凡問道。
「我們經過評審,決定將啟元科技認定為國家重點支持的高新技術企業!這意味着你們將享受減免一半的企業所得稅及多項政策支持。恭喜啊!」
「噢!這、這真是太驚喜了!非常感謝!」林九凡激動到語無倫次。
掛斷電話,林九凡興奮地分享這個好消息。眾人歡呼雀躍,林九凡已經開始考慮這樣的國策是否改變了啟元的定價策略。
第二天一早,召開了一個緊急會議。
「既然啟元獲得了國家高新技術企業的認定,我們是否可以考慮適當提高定價了?」林九凡開門見山地問。
「我支持提高定價!」陳潔第一個舉手,「這等於是國家對我們技術的肯定,本來就不應低估我們的價值。」
「但風險還是存在的,泡沫也可能出現。」張浩平依然擔心把定價定太高。
「國家的政策支撐至少可以減低一些風險。我贊成稍微適當提高定價。」李經理附和陳潔。
國家政策的利好消息無疑推高了啟元科技的估值。但具體的定價方案還需要進一步討論。
在一個定價會議上,大家圍繞着具體的價格深入探討。
「根據目前的市場情況和公司業績,我建議定價區間在30-50元。」李經理開了個頭。
「我覺得以公司的實力,定在40-50元區間比較合適。」陳潔接口道。
「是呀,既不能低估了公司,也不能虛胖定價。」張浩平附和道。
「我覺得45元最合適,不高不低剛剛好。」李經理說。
「我也贊同45元。」陳潔和張浩平都表示同意。
林九凡聽完大家的討論,緩緩開口:「我認為,我們應該定在65元。」
「啊?!」一時間,會議室里鴉雀無聲,所有人都一臉詫異地望着林九凡。
「65元?林總,你確定嗎?」李經理猶豫地問。
「是不是有點高估了?」張浩平也懷疑地問。
「我明白各位的擔心。」林九凡的臉上並無懊悔,「但我更相信公司的實力和發展前景。我們絕對值這個價。國家的政策只會持續優化,公司業績也會越來越好。如果定價稍高一些,也更能體現政策紅利。我認為65元是一個比較合理而且積極進取的價格。」
「確實有你的道理......」李經理點點頭,也被林九凡的熱情感染。
「對啊,我們不能因小失大,屈就保守。」陳潔說。
「好吧,那就65元吧!啟元要自信進取,勇闖資本市場!」張浩平也豪氣滿滿。
「太好了,非常感謝大家的支持!」林九凡握着拳頭說,「我相信股民和市場也會認可我們的決定的。啟元科技一定會在資本市場上不畏浮雲遮望眼,砥礪奮進的!」
在多次討論和市場調研後,啟元科技最終確定上市價格為65元。
這是一個較為積極進取的價格,但林九凡和管理團隊都對公司未來充滿信心。
接下來,啟元科技進入上市前的最後衝刺階段。
作為啟元科技ipo項目的主承銷商,光大證券的投資銀行團隊在上市前,頻繁造訪啟元科技,與啟元各相關部門開會,確保ipo能夠順利完成。
光大證券的投資銀行部總經理王力帶領項目組團隊,每周都會與啟元的財務部、證券事務代表和董事會秘書聯繫,討論上市準備進展。
他們反覆確認招股說明書和申報材料中的財務數據、業務信息等核心內容,以確保信息披露的規範性和準確性。
在預計詢價前一周,王力總經理專程飛往啟元公司所在地,與啟元管理層就確定發行價格區間進行多輪討論。
啟元希望給出一個更高的價位,但王總考慮到二級市場的吸收能力,堅持給出一個合理的區間。
經過雙方討論,最終確定了一個兼顧發行人和投資者的價格區間。
在上會前一天,光大證券還與啟元就路演準備進行了多次碰頭。
他們一起確認路演ppt內容,反覆推敲論證路演的核心賣點,並進行路演模擬練習。
光大證券還協助啟元聯繫重要投資機構,確保路演覆蓋面廣。
在整個上市準備過程中,光大證券都充分發揮主承銷商的職責,與啟元保持高度溝通,確保上市申報材料的質量,為啟元科技順利在a股市場完成ipo奠定基礎。
「承銷風險我們可以接受,但還是建議做一下路演,爭取更多投資者支持。」光大證券投資銀行部總經理建議道。
「好的,我們已經安排了多場路演,會覆蓋所有重要投資機構。」陳潔回應。
啟元科技計劃在a股上市前,針對重要投資機構進行多場路演推介,以爭取更多質量投資者的支持。
作為公司創始人和ceo,林九凡將親自進行路演陳詞和提問回答。路演前一周,他就與財務團隊密集準備,反覆推敲路演文字表達,確保內容易懂讀數,並能突出啟元科技的投資亮點。
在路演首日,林九凡定了最正式的黑色西裝,搭配印有啟元logo的藍色領帶。
他精神飽滿,以最佳狀態開始第一場路演。
「各位投資人,非常感謝您們抽空參加本次路演......」
路演在一家大型公募基金公司開始。
林九凡首先用簡潔言語介紹啟元科技的業務模式、市場前景、財務數據等關鍵信息,突出公司的技術優勢和增長潛力。
在提問環節,基金經理們針對盈利模式、競爭對手等細節問題進行集中問詢。
林九凡耐心而詳盡地回答每個問題,直到投資人完全理解。
接下來的一周,林九凡每天進行一到兩場路演,場場備受關注。
他將啟元科技的投資價值講解的信心飽滿、流暢生動,獲得多家大型機構的正面反饋。
通過林總的路演巡迴,啟元科技的優秀基本面獲得多家頂級基石投資者的認可。
作為啟元科技上市項目的獨立審計機構,普華永道派出了由資深合伙人李昌元帶隊的多名審計師,對啟元的財務報表進行審計。
上市審計從啟元成立之日起開展。
李昌元與內部審計部門首先進行充分溝通,了解公司的組織結構、業務模式、內控流程等情況,制定出切實可行的審計計劃。
在啟元提供完整的會計賬簿和原始憑證後,審計團隊開始了大量的抽樣測試工作。
他們對啟元各個主要客戶的大額銷售合同進行覆核,評估收入確認的恰當性;
對存貨和固定資產進行核查盤點,評估資產減值準備的合理性;
對採購合同進行覆核,評估應付賬款的準確性等。
對於各項複雜的會計問題,如收入確認、研發費用資本化等,李昌元都會組織培訓,確保審計人員全面理解啟元的會計政策,能夠進行專業的審計判斷。
在詳查各項日常交易後,審計團隊利用數據分析工具,從整體上分析啟元的財務指標是否正常。
如毛利率、資產負債率、應收賬款周轉天數等重要指標的合理性分析,可以有效發現公司報表的潛在問題。
在各項實質性審計程序完成後,李昌元與啟元管理層進行溝通,就審計中發現的問題及改進建議進行討論,並使啟元認可這些建議。
最終確定啟元的財務報表在所有重大方面均公允反映了其財務狀況、經營成果和現金流量。
通過普華永道專業精細的上市審計,啟元的財務報表得以達到真實可靠的標準,為其通過證監會的審核奠定堅實基礎,完成資本市場的夢想。
「根據我們的審計,啟元的財務數據真實可靠,審計意見將為標準無保留意見。」普華永道的經理向林九凡匯報工作進展。
「辛苦你們了!這對上市審核非常重要。」林九凡由衷地說。
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